10 medidas para luchar contra el fraude interno

Albert Salvador La Fuente

Este decálogo debería ser imprescindible para cualquier organización:

1.    Política Antifraude (puede estar dentro del mismo código ético o bien en una política diferenciada para darle más relevancia)

2.    Canal de denuncias, preferiblemente anónimo.

3.    Protocolo de investigación.

4.    Sistema disciplinario: Tolerancia CERO respecto a actos fraudulentos.

5.    Difusión a empleados. Todo lo que no se explica no existe.

6.    Auditorías sorpresa, focalizadas a la detección de Fraudes.

7.    Establecimiento de Controles financieros y no financieros.

8.    Monitoreo continuado. Creación de Alertas de riesgo y KFI (Key Fraud Indicator)

9.    Formación continua. Los especialistas de fraude deben conocer no solo el funcionamiento interno de TODA la organización, sino todas las técnicas y novedades en esta materia.

10. Predicar con el ejemplo. La alta dirección a parte de liderar y apostar por el establecimiento de un sistema Antifraude dentro de la organización, DEBE PREDICAR CON EL EJEMPLO.

Este artículo fue publicado en su Blog Fraude Interno, el cual es un Blog creado con el objetivo de compartir conocimientos e inquietudes relacionados con el fraude interno, tanto con profesionales de la auditoria interna como con cualquier empresario o directivo que no disponga de un departamento de auditoria interna en su organización. Para mayor información debes visitar: https://fraudeinterno.wordpress.com/.

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