Decálogo de la prevención del fraude interno

 Albert Salvador Lafuente

Aquí os dejo un decálogo de la prevención del FRAUDE INTERNO, basado en la experiencia y mejores prácticas de los últimos años:

1. Canal de denuncias anónimo

2. Régimen sancionador

3. Protocolo de Investigación de las denuncias

4. Un plan de comunicación interno

5. Formación específica a toda la plantilla

6. Incorporar el Big data y la IA en el tratamiento de controles y alertas

7. Mecanismos de Due Diligence en la contratación y ascensos de personal

8. Reforzar el código ético

9. Creación de incentivos basados en criterios cualitativos

10. Evaluación de riesgos con periodicidad mínima anual

¿Te ha gustado la información? ¡Compártela con otro auditor interno!