Colaboradores

Albert Salvador Lafuente, CIA - Especialista en Fraude Interno

Licenciado en CC Económicas y Empresariales y Auditor Interno Certificado por el IIA (The Institute of Internal Auditors), especialista en Fraude Interno, Forensic , Prevención de Blanqueo de Capitales y consultor en la implementación de programas de Compliance.

Tengo 24 años de experiencia en empresas líderes del sector bancario. He trabajado como auditor de la red comercial y como auditor de procesos en trabajos transversales, implantando el modelo de Corporate Assurance y mejores prácticas bancarias propuestas por el IAE (Instituto de Auditores Interno). He liderado proyectos en la última integración bancaria, así como he desarrollado iniciativas propias de valor para la Entidad, especialmente en el ámbito del fraude interno, forensic y prevención de blanqueo de capitales, así como la creación y implantación de modelos de auditorías normativas (CNMV, Ley de transparencia, SEPBLAC…) y comerciales.

Des de principios de 2016, estoy liderando un proyecto, junto con Grupo Paradell Consultores, en el diseño y comercialización de programas de prevención de delitos y gestión del fraude. http://www.grupoparadell.com/gestion-del-fraude/. Conjuntamente con el equipo humano de Grupo Paradell, hemos elaborado un programa modular de soluciones en materia de Compliance, siendo este una herramienta para despachos de abogados y Compliance Officer de empresas, con el fin de ser el complemento ideal para la implementación de modelos de gestión de Compliance.

Co-fundador y vicepresidente de WCA- World Compliance Association, asociación que tiene por objetivo difundir la cultura de Compliance en todo tipo de organizaciones y ser referente de los profesionales vinculados este Área, tanto en España como en Latino-américa.

Soy fundador y administrados de dos blogs en los que realizo publicaciones semanalmente, con el fin de compartir mejores prácticas, ideas, consejos y sugerencias de alto impacto sobre la detección y prevención del fraude interno, la profesión de auditoría interna y el compliance en general:

– Fraude Interno: www.fraudeinterno.wordpress.com. Ha sido considerado por el prestigioso Nahun Frett, como uno de los 10 blogs fantásticos de Auditoría.
– Compliance: www.prevenciondedelitos.wordpress.com

Colaboro con diversas instituciones públicas y privadas, como ACFE- Asociación de Examinadores de Fraude Certificados, impartiendo cursos y ponencias en materia de la gestión y administración del Fraude Interno. También colabora en diversas publicaciones digitales: Seguritecnia,  ACCID (Asociación Catalana de Contabilidad y Dirección) ,  Auditool,  Nahun Frett,  Captio, Nexo Gestión..).

Impulsor de un programa antifraude (FRAUD RISK MANAGEMENT), que garantiza una correcta gestión integral del fraude interno dentro de cualquier organización, que permita prevenir, detectar y dar respuesta a los fraudes y conductas impropias, instaurando un ambiente de control dentro de la organización.


Juan Alberto Villanueva Chang

Actualmente es Subgerente de Planeamiento de Auditoría del Banco Central de Reserva del Perú desde enero de 2006; cuenta con 38 años de experiencia en diversas áreas de la misma entidad. Estudió Economía en la Universidad Particular Inca Garcilaso de la Vega (1975) y cuenta con un PostGrado en Análisis Monetario en la Universidad Nacional de San Marcos. 

Con anterioridad se desempeñó como Asesor de Auditoría Interna en el mismo Banco Central (noviembre de 1996 – diciembre 2005), Asesor de la Gerencia General (junio 1994 - noviembre 1996), Subgerente de Relaciones, Planeamiento e Inversiones Internacionales (diciembre 1991 - junio 1994), Jefe del Departamento de Inversiones Internacionales (febrero 1983 – diciembre 1991). Además fue analista del mismo Departamento (diciembre 1981 – febrero 1983), Sub jefe de la Oficina de Inversiones y Relaciones Internacionales (abril 1980 – mayo 1981), Funcionario Adjunto de la Asesoría Técnica de Operaciones Externas (enero 1976 – abril 1980), analista Sección Integración Económica y auxiliar de la Sección Estadística de Balanza de Pagos (noviembre 1973 – diciembre 1975).


Publicaciones:

“Guía para una metodología basada en riesgos” (2011): Ponencia para el Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos (CEMLA) (www.cemla.org)
 “Enfoque de auditoría de procesos sobre la base de riesgos” (2006): Ponencia para la Auditoría General de la República de Colombia (http://www.auditoria.gov.co/templates/6_4_memorias_foros.asp)
“Evaluación de Riesgos” (1998): Ponencia para el Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos (CEMLA) (http:www.cemla.org/pdf/pub-di-aud-jp.PDF)

Ponencias en eventos del exterior:
  • “Guía para una metodología basada en riesgos “ – XI Reunión de Auditores Internos de Bancos Centrales - Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos (CEMLA) – Santo Domingo, República Dominicana (2011)
  • “Auditoría de procesos sobre la base de riesgos” - Foro Internacional sobre Control Fiscal, Riohacha, La Guajira, Contraloría General de Colombia (2006)
  • “Auditoría de procesos sobre la base de riesgos - VIII Reunión de Auditores Internos de Bancos Centrales - Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos (CEMLA) - Río de Janeiro, Brasil, (2005)
  • “Evaluación de Riesgos” - IV Reunión de Auditores Internos de Bancos Centrales - Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos (CEMLA) - Cartagena de Indias, Colombia, (1998)
  •  "Control de Riesgos en el Manejo de Reservas Internacionales" - III Reunión de Auditores Internos de Bancos Centrales - Centro de Estudios Monetarios Latinoamericanos CEMLA) Fortaleza,   Brasil (1997)
  • " Alternativas de un mercado de commodities en Latinoamérica"  - I Seminario para la Integración de Mercados para América Latina - Bolsa Mercantil de Futuros de Sao Paulo - Brasilia, Brasil (1990)
  • "La comercialización del oro en el Perú"  - Segundo Simposio Internacional del Oro - World Gold Council, Caracas, Venezuela (1990)
Dictado de cursos y seminarios en el país:
  • “Enfoque de auditoría de procesos”, Class Consulting (2011)
  • “Autoevaluación de Control” , Petroperú (2011)
  • “Desarrollo de un programa de auditoría basada en riesgos”, Petroperú (2011)
  • “Modelos de Control y Riesgos”, Petroperú (2011)
  • “Metodología y buenas prácticas regulatorias”, Diplomado en Gestión de Riesgos – Instituto de Formación Bancaria (IFB) (2011)
  • “Gestión integral de riesgos bajo el enfoque COSO II”, Diplomado en Gestión de Riesgos – Instituto de Formación Bancaria (IFB) (2011)
  • Auditoría Interna: Gestión de riesgos: Aplicación del ISO 31000:2009”, Class Consulting (2011)
  • Aplicación de la Gestión de Riesgos Corporativos – Marco Integrado (COSO ERM)”, Diplomado en Gestión de Riesgos - Instituto de Formación Bancaria (2010)
  • Marco Regulatorio de Riesgos de la SBS”, Diplomado en Gestión de Riesgos - Instituto de Formación Bancaria (2010)
  • “Basilea II”, Diplomado en Dirección Financiera y gestión de portafolios” - Instituto de Formación Bancaria (2010)
  • “El workshop para la evaluación de riesgos y controles”, Diplomado en Dirección Financiera y gestión de portafolios - Instituto de Formación Bancaria (2010)
  • “Aplicación de Auditoría Basada en Riesgos”, Class Consulting (2010)
  • Seminario Taller “ Modelos de Control y Riesgos” - Banco de la Nación (2007)
  • Seminario Taller “ Planeamiento de auditoría con enfoque de procesos y riesgos”  - Banco de la Nación (2007)
  • “Enfoque de Auditoría de procesos en base a Riesgos” – Municipalidad Metropolitana de Lima (2006)
  •  “Auditoría de procesos sobre la base de riesgos - II Seminario Regional de la Federación Latinoamericana de Auditores Internos (2006)
  • “¿Cómo integrar la teoría de procesos y riesgos en un enfoque de auditoría?” - Escuela Internacional de Riesgos Empresariales (2006)
  • ¿Cómo integrar la teoría de procesos y riesgos en un enfoque de auditoría?” - Escuela Internacional de Riesgos Empresariales (2005)
  • Desarrollo de la Gestión de Riesgos en las Organizaciones - Escuela Internacional de Riesgos Empresariales (2005)
  • "Aspecto prácticos sobre autoevaluación"  - Comité de Auditores de Sistemas de la Asociación de Bancos del Perú -ASBANC (2000)
  • "La Gerencia de Riesgos y las Operaciones Hedge"  - Programa de Alta Administración en Banca e Instituciones del Mercado de Capitales - CENTRUM Pontificia Universidad Católica del Perú (1996)
  • "Gerencia de Activos y Pasivos Internacionales Bancarios"  - Programa de formación en Banca y Finanzas Internacionales  - CENTRUM Pontificia Universidad Católica del Perú (1995)
  • El reciente desenvolvimiento y perspectivas del mercado del oro en el Perú"  - Taller de Metalurgia Extractiva de Oro - Instituto Superior Tecnológico TECSUP (1992)


Jesús Aisa Díez

Historial académico

Ingeniero Técnico Industrial por la Universidad Politécnica de Madrid.
Licenciado en Ciencias Económicas y Empresariales por la Universidad Complutense de Madrid.
Diplomado, entre otros organismos, por la Escuela de Organización Industrial de España, el Instituto de Estudios Superiores de la Empresa (IESE) y el Instituto de Auditores Internos.



Actividad Profesional

Fundamentalmente desarrollada en el Grupo Telefónica, en la que he desempeñado diversas responsabilidades a lo largo de los 35 años en la que estuve vinculado laboralmente. Destacando:
  • Subdirector General de Auditoría Interna Corporativa desde el año 2000 hasta su desvinculación del Grupo en Noviembre 2006. Entre sus responsabilidades se encontraban la implantación del modelo de auditoría interna en las distintas filiales de Grupo en España, Europa e Iberoamérica. Responsable jerárquico del departamento de Auditoría Interna Corporativa y funcional de las auditorías de las empresas filiales.
  • Director de Compras en Telefónica de España SA y en la Compañía Telefónica de Chile. Años 1997 al 2000.
  • Director de Administración y Finanzas en la extinta Dirección Regional de Madrid en Telefónica de España SA. 1984 a 1997
  • Subinterventor General en Telefónica de España SA. 1982 a 1984
  • Responsable de la evaluación de la rentabilidad de las acciones inversoras del Departamento de Ingeniería Proyectos e Instalaciones de Telefónica de España.SA. 1971 a 1982.
Actividad Didáctica

Desde la desvinculación de Telefónica colaboro con:
  • El Instituto de Auditores Internos de España, como articulista y Director de la Revista institucional, así como técnico-coordinador en evaluaciones de calidad de Departamentos de Auditoría.
  • AHCIET, asesor en control interno, tutor de cursos on-line y articulista frecuente en la revista de la Institución.
  • Colaborador del iiR en la tutoría de cursos a distancia.
  • Ponente y conferencista en diversos eventos internacionales, tanto en España, como Iberoamérica.