Desde
los años 50 se ha utilizado la teoría del triángulo del fraude de Donald
Cressey para tratar de explicar el por qué una persona comete fraude, cuáles
son sus presiones, motivación, justificación, oportunidad y capacidad para
llevarlo a cabo. Ahora, investigadores del fraude están constantemente
innovando, buscando y desarrollando metodologías que estén un paso adelante de
los perpetradores. La analítica del triángulo de fraude es una de estas nuevas
metodologías para el combate del fraude, donde se usa como base la teoría de
los años 50 pero se potencializa con el uso de la tecnología.
Objetivo:
Presentar
la metodología innovadora de analítica sobre el triángulo del fraude de Donald
Cressey que permitirá llevar a cabo un programa Antifraude innovador en las
compañías, aportando un elemento sorpresa que no se esperan los perpetradores
que comúnmente están acostumbrados a evadir a los auditores con técnicas
tradicionales de investigación.
Alcance:
La
presente conferencia está diseñada para todos aquellos profesionales
responsables de los procesos contables, administrativos, de auditoría e
investigación de fraudes que buscan el mejoramiento continuo de la profesión.
Auditores, contralores, revisores fiscales, contadores y abogados que a diario
se enfrentan a las diversas situaciones asociadas al fraude están invitados a
participar.
Autor:
Julián
Ríos
Investigador de Fraudes certificado por la ACFE (Asociación de
Examinadores del Fraude Certificados), Ciber Investigador experto en
Inteligencia y Contrainteligencia certificado por el Instituto McAfee,
Profesional en seguridad de la Información certificado por ISC2 (Certified
Information Systems Security Professional) y perito Forense Informático (CHFI)
con énfasis en la gestión de incidentes (ECIH) y hacking ético (CEH),
certficado por EC-Council. Lleva 10+ años dedicado a la gobernanza en el campo
de las tecnologías de la información, certificado en COBIT, ITIL, Red Hat y hoy
en día se dedica a aplicar todos los conocimientos en seguridad de la
información y las TICs para combatir el fraude de manera innovadora,
desarrollando nuevos productos y metodologías. Colaborador de Auditool. Medellín,
Colombia
Conferencia:
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