Al momento
de establecerse la organización, ya existe un accionar del crimen organizado
que puede afectarla. O el establecimiento de la organización puede generar el
surgimiento de accionar criminal que afectará a la empresa o institución en
cuestión. Veamos algunos ejemplos de accionar criminal que las organizaciones
deben prever y abordar desde sus inicios:
Falsificación
Los
falsificadores pueden elaborar productos tangibles, tales como medicamentos o
alimentos, o instrumentos financieros y de pago tales como cheques, tarjetas de
crédito, vales de comida, etc.
Falsificación de instrumentos
financieros y de pago
En este
caso, la estrategia de la organización será la de dotar a sus documentos de
medidas de seguridad adecuados para prevenir la falsificación al hacerla más
costosa y más detectable para los usuarios de tales documentos. Un aspecto
clave de prevención de falsificación de este tipo de instrumentos y documentos
será dar a conocer al mercado cuales son las medidas de seguridad que tales
documentos poseen, de modo de poder verificar su validez al recibirlos y así
dificultar el accionar de los falsificadores
Falsificación de productos tangibles
Este es un
caso enteramente diferente. En primer lugar, porque la reacción instintiva del
consumidor de productos alimenticios o medicinales al enterarse de la
existencia de productos falsificados de la marca de su preferencia, es dejar de
consumirlos. De modo que de poco valdrá intentar asociarlo en la identificación
del producto falsificado. En estos casos, la estrategia más efectiva será la de
disponer de mecanismos para identificar rápidamente el producto falsificado y
rastrearlo hasta su origen para desmantelar su elaboración. Volveremos sobre
este punto más adelante.
Guillermo
Casal, CIA, CCSA, CFSA, CGAP, CRMA, CISA, CFE - Contador Público y Master en
Economía y Administración de empresas en Argentina. Con más de 35 años
actuando en todas las especialidades de Auditoría. Auditor interno, externo,
informático y forense. Obtuvo todas las certificaciones del IIA (CIA, CCSA,
CFSA, CGAP, CRMA). También la CFE (examinador de fraudes), y la CISA (auditor
informático). Dedicado hace quince años a la consultoría y capacitación. Fue
colaborador de Luis Moreno Ocampo, ex fiscal penal de la Corte internacional de
la Haya, y Stephen Walker, ex agente especial del FBI. Para mayor información
visite www.guillermocasal.com.
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