lunes, 20 de marzo de 2017
10 Interrogantes claves sobre ciberseguridad
domingo, 19 de marzo de 2017
sábado, 18 de marzo de 2017
Ventajas de los objetivos SMART
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viernes, 17 de marzo de 2017
Video Curso Taller: Plan de Auditoría Interna Basado en Riesgos
A continuación,
compartimos un video de la parte final del Curso Taller: Plan de Auditoría Interna
Basado en Riesgos, realizado a través de la prestigiosa organización Auditool
los días 20 y 21 de febrero del 2017, en Bogotá, Colombia, en el cual tuvimos
el privilegio de contar con participantes de Panamá, República Dominicana,
Guatemala, Costa Rica y por supuesto de Colombia.
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jueves, 16 de marzo de 2017
miércoles, 15 de marzo de 2017
Canales de denuncia: ¿Son necesarios?
Un
canal ético o canal de denuncia es el más efectivo y eficaz control de
entre los que, según prevé el Código Penal, deben formar parte de los
modelos de compliance, a fin de prevenir y evitar la responsabilidad penal de
las personas jurídicas.
En
este sentido, la reciente Circular 1/2016 de la Fiscalía General del Estado
(FGE) se refiere a los canales de denuncia del modo siguiente:
“La existencia de unos canales de denuncia
de incumplimientos internos o de actividades ilícitas de la empresa es
uno de los elementos clave de los modelos de prevención.”
“Muchas de ellas (actividades de la
función de cumplimiento) resultarán tanto más eficaces cuanto mayor sea
su nivel de externalización, como ocurre con la formación de directivos y
empleados o con los canales de denuncias, más utilizados (por los empleados) y
efectivos cuando son gestionados por una empresa externa, que puede
garantizar mayores niveles de independencia y confidencialidad”.
No
hay duda de que un canal de denuncias gana mucha más credibilidad cuando se
externaliza. Esto es, que las denuncias se puedan dirigir a un experto
externo, especializado y con experiencia en la materia, que no pueda ser puesto
en tela de juicio en cuanto a su independencia y su profesionalidad, pues será
el responsable de recibir y filtrar las comunicaciones con posible
trascendencia penal, coordinando la gestión de las mismas.
Beneficios
para las empresas:
·
Detección anticipada
de irregularidades que afectan a su organización y que, de lo contrario,
permanecerían ocultas.
·
Análisis preliminar
por expertos en gestión del fraude que garantiza la correcta gestión de la
denuncia recibida.
·
Garantizar la
confidencialidad y seguridad, tanto a su organización como a sus empleados,
clientes o proveedores que vayan a comunicar alguna irregularidad.
·
Cumplir con los
requerimientos del Código Penal y dotar a su organización de la transparencia
necesaria para mejorar en el ámbito del buen gobierno corporativo.
Este artículo fue publicado en su
Blog Fraude Interno, el cual es un Blog creado con el objetivo de compartir
conocimientos e inquietudes relacionados con el fraude interno, tanto con
profesionales de la auditoria interna como con cualquier empresario o directivo
que no disponga de un departamento de auditoria interna en su organización.
Para mayor información debes visitar: https://fraudeinterno.wordpress.com/.
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martes, 14 de marzo de 2017
¿Cómo puedes convertirte en un profesional de ciberseguridad?
lunes, 13 de marzo de 2017
¿Cómo saber si ha ocurrido un fraude?
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domingo, 12 de marzo de 2017
sábado, 11 de marzo de 2017
25 Pasos paa salir de tu zona de confort
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viernes, 10 de marzo de 2017
Conferencia Magistral: Rompiendo las Reglas - Asunción, Paraguay
El Instituto de Auditores Internos de Paraguay me
solicitó que realizara un video de promoción para su Congreso de Auditoría
Interna, el cual se llevara a cabo en Asunción los días 27 y 28 de abril del
2017, y donde desarrollaremos el 28 de abril la Conferencia Magistral:
Rompiendo las Reglas. A continuación presentamos el mismo:
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jueves, 9 de marzo de 2017
10 Frases de Malala Yousafzai
El 8 de marzo se celebró el Día Internacional de la Mujer, por lo que el día de hoy compartimos la siguiente infografía con 10 Frases de Malala Yousafsai:
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miércoles, 8 de marzo de 2017
Fichas de Fraude
Albert Salvador LaFuente
Una buena manera de
tratar los casos de Fraudes es tener un esquema bien definido dentro de la
Organización:
- · Protocolo de Reporting: Quien y hacia quien se ha de reportar
- · Tratamiento de los Fraudes:
- · Protocolo de Investigación: Quien y como realizar las investigaciones
- · Validación de controles y alertes existentes
- · Creación e implementación de nuevas medidas mitigadoras (alertas y controles)
- · Búsqueda de casos análogos
Las fichas de Fraude
pueden ser una buena guía y fuente de información para la realización de
estudios anuales, analizar tendencias, y también para formar a nuevos
empleados:
Este artículo fue
publicado en su Blog Fraude Interno, el cual es un Blog creado con el objetivo
de compartir conocimientos e inquietudes relacionados con el fraude interno,
tanto con profesionales de la auditoria interna como con cualquier empresario o
directivo que no disponga de un departamento de auditoria interna en su
organización. Para mayor información debes visitar:
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martes, 7 de marzo de 2017
Cómo tener una contraseña segura
lunes, 6 de marzo de 2017
7 Elementos fundamentales de una opinión de auditoría interna
domingo, 5 de marzo de 2017
sábado, 4 de marzo de 2017
8 Señales que te dicen que necesitas salir de tu zona de confort
viernes, 3 de marzo de 2017
¿Cuáles son las principales novedades introducidas por el RGPD?
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jueves, 2 de marzo de 2017
miércoles, 1 de marzo de 2017
Debida Diligencia: Antes de formalizar acuerdos recuerde
Marta Cadavid - CAMS, CFE, AML y LA/FT
Experto Examinador de Fraude (CFE), Especialista Certificado en Anti lavado de dinero (CAMS) y Anti lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (AMLCA). Profesional en el área contable egresada de la Universidad de Antioquia con Especialización en Gerencia Financiera y Master en Economía Financiera de la Corporación Universitaria CEIPA.
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