jueves, 31 de agosto de 2017

miércoles, 30 de agosto de 2017

Ransomware: una guía de aproximación para el empresario

Con esta guía podrás conocer qué es el ransomware, cómo protegerte y qué hacer si tu empresa se ve afectada.

El ransomware es una actividad maliciosa, que se está extendiendo con gran rapidez y que está causando un gran impacto tanto en empresas como en ciudadanos, que extorsiona a sus víctimas secuestrando la información almacenada en cualquier medio de almacenamiento como equipos informáticos o dispositivos móviles, y pidiendo un rescate económico a cambio de su devolución.

La guía explica en profundidad en que consiste esta extorsión, cómo funciona y los mecanismos utilizados para infectar a las víctimas.

Asimismo, se dan las pautas de prevención para evitar este tipo de extorsiones y las herramientas disponibles para mitigar el problema en caso de infección para que las actividades o continuidad del negocio no se vean afectadas.

Puedes descargar la guía completa haciendo un clic aquí. 

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domingo, 27 de agosto de 2017

Educación

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sábado, 26 de agosto de 2017

viernes, 25 de agosto de 2017

Auditoría de Contratos y Gastos

En esta edición de "Los Lunes del Instituto" se ha analizado el servicio externo de auditoría de contratos y gastos como una importante herramienta que complementa la labor de Auditoría Interna y que permite a las empresas acceder a lo que se conoce como beneficios ocultos, cuyo origen pueden ser actos erróneos o intencionados.

Luis Mesa, Director de Auditoría Interna de Grupo Cortefiel, ha destacado que la auditoría de contratos y gastos con servicios externos, complementa su plan de auditoría interna al aportar conocimientos específicos de las áreas auditadas.

Puedes ver la ponencia completa en nuestro Canal "Auditores TV": www.auditoresinternos.tv

Ponentes:

- David Hernández, Socio de ACFYD Análisis.
- Luis Mesa, Director de Auditoría Interna del Grupo Cortefiel.

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jueves, 24 de agosto de 2017

miércoles, 23 de agosto de 2017

La falta de educación del Fraude, la mejor oportunidad de un perpetrado

Marta Cadavid - CAMS, CFE, AML y LA/FT


Los delitos económicos son el virus y en muchos casos la mayor enfermedad que puede tener una corporación. Solo hasta que nos enfrentamos a ellos, sabemos la dimensión y el fondo del problema ya sea porque la negligencia, indiferencia o irresponsabilidad que ayudaron a que un caso de fraude, colusión o corrupción tomará vuelo.

Todos aquellos que trabajamos en las áreas administrativas y contables tenemos en nuestros hombros la inmensa responsabilidad de proteger a las organizaciones de eventos adversos; sin embargo, muchos fuimos educados bajo la luz de la buena fe y la ética donde los delitos económicos no tienen cabida; por lo tanto, los crímenes contra el patrimonio económico eran de otra esfera. Pero hoy en día, hemos visto como el delito crece a pasos agigantados y en muchos casos concluimos que la falta de conocimiento financiero y experiencia fueron uno de los motivos que acentuaron las pérdidas por fraude.

Cuando vamos al médico esperamos que algunos signos vitales como la presión arterial, temperatura, peso, índice de masa corporal, entre otros, le proporcionen al galeno la primera estimación de nuestro estado de salud. Posteriormente, algunos otros chequeos le ayudaran a definir en ciertos casos que está sucediendo y si la sintomatología lo requiere debemos acudir a un especialista determinado para obtener un diagnóstico más preciso.

domingo, 20 de agosto de 2017

Estar enfocado

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sábado, 19 de agosto de 2017

viernes, 18 de agosto de 2017

jueves, 17 de agosto de 2017

miércoles, 16 de agosto de 2017

Presupuesto & Debida Diligencia

Marta Cadavid - CAMS, CFE, AML y LA/FT


Es un hecho: La debida diligencia requiere de presupuesto.
Si bien es cierto que los recursos públicos son estratégicos para hacer la debida diligencia de una contraparte, también es cierto que acudir a bases de datos poco confiables constituye un riesgo de contratar a la persona equivocada.

La debida diligencia de la contraparte es la recolección de información detallada de diversos recursos que ayude a determinar el nivel de riesgo que un tercero representa en la negociación y que merece un presupuesto decente. La contraparte puede ser un cliente, empleado, nuevo inversionista y hasta una nueva pareja. Aunque suene descabellado, muchas de los problemas en las sociedades conyugales comienzan cuando la verdad sobre las finanzas y las relaciones interpersonales salen a flote.

Entre las mejores prácticas para elaborar debida diligencia, las organizaciones y todos aquellos que requieran de más información sobre sus terceras partes deben usar recursos confiables y no substituir éstos con pobres escrutinios en bases de datos construidas con información poco real. Por ejemplo, las bases de datos de carácter público que son construidas por entidades gubernamentales gozan de alta credibilidad y hacen parte de los recursos que cualquier profesional debe tener a mano. Allí se pueden encontrar documentos de identidad, direcciones, situaciones jurídicas, estados civiles, tarjetas o matrículas profesionales, matrículas mercantiles, entre otros datos.

domingo, 13 de agosto de 2017

No más excusas

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viernes, 11 de agosto de 2017

Próposito - Servicio - Impacto

J. Michael Peppers es el Presidente de la Junta Directiva del IIA Global para el período 2017-2018. En su video de introducción invita a los auditores internos a embarcarse en un viaje que tiene un claro sentido del propósito, abordando el "por qué" en lo que hacen, y que se comprometan apasionadamente - a través del servicio - a avanzar la misión y los objetivos de sus organizaciones de manera impactante.

A continuación, presentamos el video en inglés:  
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jueves, 10 de agosto de 2017

miércoles, 9 de agosto de 2017

Curso gratuito asociados WCA: Marco internacional del Compliance. Antecedentes y situación actual

Descripción del curso:

El curso abordará con carácter general la normativa nacional e internacional en materia de compliance.

Objetivo del curso

Dotar a los profesionales que quieran dedicarse al mundo del compliance de una visión general acerca del término, los orígenes y antecedentes del compliance tanto a nivel nacional como internacional.

Temario:

  • Concepto de compliance
  • Ventaja s y beneficios
  • Antecedentes y evolución
  • El Comité de Supervisión de Basilea
  • La Foreing Corruption Practices Act de 1977
  • La Treadway Comission y el Committee of Sponsoring Organizations (COSO)
  • Los Principios de Gobierno Corporativo de la OCDE
  • Líneas Directrices de la OCDE para Empresas Multinacionales
  • La Sabarnes Oxley Act de 2002
  • La Bribery Act de 2010
  • Otras disposiciones de carácter internacional
  • El Código Penal Español

Dirigido a:

Profesionales del sector que quieran adquirir una primera aproximación al concepto del compliance y sus orígenes. Imprescindible como punto de partida para la formación en esta materia.

Observaciones:

Entrega de Diploma de participación a los asistentes

Fecha y hora: 06/09/17    16:00h (España)

Para mayor información hacer clic aquí.

Este artículo fue publicado en su Blog Fraude Interno, el cual es un Blog creado con el objetivo de compartir conocimientos e inquietudes relacionados con el fraude interno, tanto con profesionales de la auditoria interna como con cualquier empresario o directivo que no disponga de un departamento de auditoria interna en su organización. Para mayor información debes visitar: https://fraudeinterno.wordpress.com/.

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martes, 8 de agosto de 2017

domingo, 6 de agosto de 2017

sábado, 5 de agosto de 2017

viernes, 4 de agosto de 2017

Formación Integral en Prevención del Fraude para Auditores


Formación Integral en Prevención del Fraude para Auditores a través de Auditool. Por: Marta Cadavid. Bogotá, Colombia. Del 2 al 5 de octubre. 
Mayor información: info@auditool.org

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jueves, 3 de agosto de 2017

Confucio en 10 frases

           
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miércoles, 2 de agosto de 2017

Curso de Auditor Jefe de Sistemas de Gestión del Compliance ISO 19600

A todos los que estén interesados en realizar un módulo formativo, me gustaría recomendarles el curso de Auditor Jefe de Sistemas de Gestión del Compliance ISO 19600, avalado por la WORLD COMPLIANCE ASSOCIATION

Temario de la formación/capacitación

Tema 1. Introducción a la Gestión de Compliance

Tema 2. Principios fundamentales y conceptos de Compliance
Conceptos fundamentales de Compliance
Video sesión: Master Class Gestión del Compliance ISO 19600

Tema 3. ISO 19600, Estándar de la Gestión de Compliance
Directrices y marco de trabajo de los Sistemas de Gestión de Compliance

Tema 4. Evaluación de Riesgos de Compliance
Identificación, análisis y evaluación de los riesgos de compliance en la organización
Principales riesgos de compliance de las organizaciones

Tema 5. Sistema Documental
Identificación de los documentos más relevantes de uso en las auditorías

Tema 6. Introducción a la Acreditación
Conceptos de certificación y acreditación y proceso de acreditación

Tema 7. Introducción a la Auditoría
Origen, participantes, tipos de auditorías

Tema 8. Normativa aplicable a la Auditoria de Certificación
Directrices para la auditoría de los sistemas de getión, norma ISO 19011:2011
Evaluación de la conformidad. Requisitos para los organismos que realizan la auditoría y la certificación de sistemas de gestión, norma ISO 17021:2011.

Tema 9. Principios de la Auditoria de Certificación
Estructura de la implantación, la competencia, la responsabilidad, la transparencia y la confidencialidad.

martes, 1 de agosto de 2017