Curso Taller Auditor Jefe Compliance

Facilitador 

Albert Salvador Lafuente

Introducción

El artículo 31 bis del Código Penal establece que las personas jurídicas “Realizarán una verificación periódica del modelo y de su eventual modificación cuando se pongan de manifiesto infracciones relevantes de sus disposiciones, o cuando se produzcan cambios en la organización, en la estructura de control o en la actividad desarrollada que los hagan necesarios”

Con el fin de poder revisar el sistema, la auditoría compliance constituye una de las mejores herramientas de gestión existentes para recabar la información necesaria para la revisión.

Igualmente, las normas internacionales de gestión como la ISO 19600 “Sistemas de gestión compiance: Directrices”, establecen la obligatoriedad de realizar auditorías periódicas a los sistemas.

Las personas jurídicas van requerir la realización de auditorías compliance de forma programada y periódica, por lo que se abre un nuevo nicho de trabajo para los profesionales compliance a través de la realización de auditorías.

Objetivos

·         Entender que es una auditoría compliance

·         Conocer el proceso de auditoría de sistemas de gestión compliance

·         Saber cómo localizar las evidencias objetivas

·         Conocer los diferentes puntos que debemos analizar durante la auditoría en función del estándar elegido

·         Saber realizar el informe de auditoría

Dirigido a

·         Compliance officers

·         Licenciados en derecho, económicas o cualquier otra carrera que quieran desarrollar su labor profesional en compliance

·         Gestores, asesores de empresa y graduados sociales

·         Gestores de empresa

·         Profesionales de sistemas de gestión

·         Gestores y auditores de otras actividades relacionadas como la gestión como calidad, medio ambiente, prevención, etc.

Programa

·         AULA 1: LAS AUDITORÍAS COMPLIANCE

─ Introducción

─ La problemática de la auditoría de sistemas de gestión compliance

─ Auditoría interna o externa

─ La auditoría como herramienta de gestión

·         AULA 2: CONCEPTOS BÁSICOS DE AUDITORÍA

─ No es una inspección

─ Es sistemática

─ Es independiente

─ Analiza resultados

─ Es objetiva

─ Es periódica

─ No busca culpables

·         AULA 3: TIPOS DE AUDITORÍA COMPLIANCE

─ En función de quién audita

─ En función de qué se audita

─ En función de cuándo se audita

·         AULA 4: EL PROCESO DE AUDITORÍA

─ Preparación

 Definición del alcance

 Recopilación de información

 Definición del equipo auditor

 El plan de auditoría

─ Ejecución de la auditoría

 Reunión inicial

 La búsqueda de evidencias

 Reuniones del equipo auditor

 Reuniones diarias de información

 Reunión final del equipo auditor

 Reunión final con la empresa

 El informe de auditoría

·         AULA 5: LA BÚSQUEDA DE EVIDENCIAS OBJETIVAS

─ Los hallazgos

─ La evidencia objetiva

─ Búsqueda de evidencias

 La observación

 Revisión de documentos y registros

 La entrevista

·         AULA 6: EL MUESTREO Y EL ERROR EN LA AUDITORÍA

─ La elección de la muestra

─ Validación del resultado

─ Estimación de un parámetro poblacional partiendo de una muestra

─ La importancia relativa

─ El riesgo de la auditoría

·         AULA 7: LOS DOCUMENTOS DE TRABAJO

─ Cómo elaborar una lista de comprobación

─ Tipos de lista de comprobación

 Listas de comprobación por riesgos

 Listas de comprobación departamentales

 Lista de comprobación por aspectos

─ Beneficios del uso de listas de comprobación

 Beneficios para el auditor

 Beneficios para el auditado

─ Diagramas de flujo

─ La matriz de elementos por departamento

─ Las hojas de registro

─ El archivo

·         AULA 8: CUANTIFICACIÓN DE RESULTADOS

─ Valoración lineal

─ Valoración ponderada

·         AULA 9: ASPECTOS A AUDITAR DURANTE UNA AUDITORÍA COMPLIANCE

─ Referencial Art. 31 bis Código Penal

 Función compliance

 Identificación las actividades en cuyo ámbito puedan ser cometidos los delitos

 Controles

 Procedimientos y protocolos

 Información

 Formación

 Código de ética

 Recursos financieros

 Canal de denuncias

 Sistema disciplinario

 Verificación del modelo

─ ISO 19600

 Contexto de la organización

 Definición del alcance del sistema

 Identificación de los requisitos compliance

 Identificación, análisis y evaluación de riesgos compliance

 Liderazgo y compromiso

 Funciones y responsabilidades

 Objetivos compliance

 Formación

 Comunicación

 Información documentada

 Planificación

 Controles operacionales

 Seguimiento, medición, análisis y evaluación

 Indicadores

 Informe compliance

 Auditoría interna

 Revisión por la dirección

·         AULA 10: EL INFORME DE AUDITORÍA COMPLIANCE

─ Objeto

─ Alcance

─ Identificación del auditado

─ Identificación del equipo auditor

─ Interlocutores

─ Resultado

─ Cuantificación de resultados

─ Aspectos formales

·         AULA 11: EL AUDITOR COMPLIANCE

─ Formación

─ Experiencia

─ Atributos personales

─ Actitudes

·         AULA 11: RIESGOS Y FACTORES DE RIESGO COMPLIANCE

─ Corrupción

─ Falsificación

─ Estafa  

─ Contra la hacienda pública  

─ Contra la seguridad social  

─ Tráfico ilegal de órganos

─ Trata de seres humanos

─ Explotación sexual y corrupción de menores

─ Contra la intimidad y allanamiento informático

─ Insolvencia punible

─ Riesgos daños informáticos

─ Contra la propiedad intelectual e industrial, el mercado y los consumidores

─ Blanqueo de capitales

─ Derecho de los ciudadanos extranjeros

─ Urbanización, construcción o edificación no autorizable

─ Contra los recursos naturales y el medio ambiente

─ Energía nuclear y radiaciones ionizantes

─ Explosivos

─ Tráfico de drogas

─ Contra el ejercicio de los derechos fundamentales

─ Financiación del terrorismo

Requisitos de acceso

Formación previa: No se requiere

Experiencia previa: No se requiere.

Modalidad, dedicación y duración

Modalidad: Teleformación con tutorías, ejercicios y casos prácticos.

Dedicación: 40 horas.

Duración: 10 semanas.

Otras modalidades (presencial, semipresencial) consultar disponibilidad.

Matricula

Matricula: 365 días al año.

Importe total del curso: 190 euros

Curso avalado por el

CONSEJO GENERAL DE PROFESIONALES COMPLIANCE

Interesados enviar mail a:

albertsalvador@hotmail.com

fraudeinterno@gmail.com

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